Perbankan syariah semakin populer, terutama di negara-negara dengan mayoritas penduduk Muslim seperti Indonesia. Perbankan ini beroperasi berdasarkan prinsip-prinsip syariah, yang bertujuan untuk memastikan semua transaksi dan operasional bank sesuai dengan ajaran Islam. Salah satu prinsip utama dalam perbankan syariah adalah larangan riba, atau bunga. Bank syariah tidak mengenakan bunga pada pinjaman atau memberikan bunga pada simpanan. Sebagai gantinya, mereka menggunakan sistem bagi hasil, di mana keuntungan dan kerugian dibagi antara bank dan nasabah berdasarkan kesepakatan awal.Selain larangan riba, perbankan syariah juga menghindari transaksi yang mengandung gharar, atau ketidakpastian. Ini berarti semua informasi tentang produk atau investasi harus jelas dan transparan, sehingga nasabah dapat membuat keputusan yang berdasarkan pengetahuan yang lengkap. Contoh lain adalah larangan maysir, atau perjudian. Investasi yang bersifat spekulatif atau yang memiliki unsur taruhan tidak diizinkan dalam perbankan syariah.
Produk-produk yang ditawarkan oleh bank syariah juga berbeda dengan bank konvensional. Misalnya, dalam pembiayaan rumah, bank syariah menggunakan akad murabahah, di mana bank membeli rumah dan kemudian menjualnya kepada nasabah dengan harga yang sudah ditambahkan margin keuntungan. Ada juga akad ijarah, yang mirip dengan leasing, di mana bank membeli aset dan kemudian menyewakannya kepada nasabah. Pembiayaan usaha bisa menggunakan akad mudharabah atau musyarakah, di mana bank dan nasabah bekerja sama dan berbagi keuntungan maupun risiko usaha.
Selain produk-produk keuangan, bank syariah juga menerapkan prinsip-prinsip syariah dalam operasional sehari-hari. Bank memiliki Dewan Pengawas Syariah (DPS) yang bertugas memastikan semua kegiatan dan produk bank sesuai dengan syariah. DPS ini terdiri dari para ulama dan pakar ekonomi syariah yang memberikan fatwa dan nasihat tentang kepatuhan syariah. Mereka mengawasi dan mengaudit bank secara berkala untuk memastikan tidak ada pelanggaran terhadap prinsip-prinsip syariah. Dalam hal investasi, bank syariah hanya akan menyalurkan dana ke sektor-sektor yang halal dan produktif. Investasi di industri yang dianggap haram seperti alkohol, perjudian, dan babi dilarang keras. Bank syariah juga lebih berfokus pada proyek-proyek yang memiliki manfaat sosial dan ekonomi jangka panjang.
Secara umum, perbankan syariah tidak hanya berorientasi pada keuntungan finansial semata, tetapi juga pada aspek moral dan sosial. Mereka berusaha untuk menciptakan sistem keuangan yang lebih adil dan merata, yang dapat memberikan manfaat bagi masyarakat luas. Penerapan prinsip syariah dalam operasional perbankan syariah tidak hanya memberikan alternatif bagi umat Muslim yang ingin bertransaksi sesuai dengan keyakinan mereka, tetapi juga menawarkan model bisnis yang etis dan berkelanjutan bagi semua pihak. tentunya selain aspek produk dan layanan, penerapan prinsip syariah dalam operasional perbankan syariah juga mencakup beberapa hal lain yang penting.
Pertama, dalam hal pengelolaan dana nasabah, bank syariah menggunakan prinsip keamanan dan transparansi yang tinggi. Dana nasabah dijamin keamanannya, dan bank harus secara jelas mengkomunikasikan bagaimana dana tersebut dikelola dan diinvestasikan. Ini bertujuan untuk memastikan kepercayaan nasabah terjaga dan untuk meminimalkan risiko kerugian.
Kedua, dalam hubungan dengan nasabah, bank syariah memprioritaskan komunikasi yang jelas dan transparan. Nasabah memiliki hak untuk mengetahui secara detail tentang produk dan layanan yang mereka gunakan, termasuk risiko yang terkait, serta keuntungan yang mereka dapatkan. Bank harus memberikan edukasi keuangan kepada nasabah untuk membantu mereka memahami prinsip-prinsip syariah dan bagaimana itu memengaruhi hubungan mereka dengan bank.
Ketiga, dalam aspek kepemilikan dan pengambilan keputusan, bank syariah mengikuti prinsip demokratis. Nasabah memiliki hak untuk berpartisipasi dalam proses pengambilan keputusan bank melalui mekanisme seperti pemilihan anggota dewan direksi atau melalui pertemuan umum pemegang saham. Hal ini memastikan bahwa bank beroperasi sesuai dengan kepentingan dan nilai-nilai nasabah.
Keempat, dalam hal keterbukaan dan akuntabilitas, bank syariah memiliki kewajiban untuk memberikan laporan keuangan dan kinerja secara berkala kepada publik. Ini termasuk laporan yang menjelaskan bagaimana bank mengelola dana nasabah, bagaimana investasinya dilakukan, dan bagaimana keuntungan dan kerugian dibagi antara bank dan nasabah. Keterbukaan ini membantu memastikan bahwa bank tetap bertanggung jawab dan dapat dipercaya oleh masyarakat.
Terakhir, dalam hal pematuhan terhadap hukum dan regulasi, bank syariah harus memastikan bahwa semua kegiatan mereka sesuai dengan aturan dan peraturan yang berlaku. Mereka juga harus berkomitmen untuk menjaga integritas dan reputasi industri perbankan syariah secara keseluruhan.
Dengan memperhatikan aspek-aspek ini, penerapan prinsip syariah dalam operasional perbankan syariah menjadi lebih komprehensif. Ini membantu bank syariah untuk membangun reputasi yang kuat sebagai lembaga keuangan yang dapat dipercaya dan berkelanjutan, serta memastikan bahwa kegiatan mereka memberikan manfaat yang sebesar-besarnya bagi masyarakat secara keseluruhan.
Penulis : Mona hayati
Mahasiswi Sekolah Tinggi Agama Islam Sangatta (STAIS), Prodi Ekonomi Syariah
